Юридическая природа наличных, безналичных и электронных денег как предмета банковских сделок в сети интернет
ГРАЖДАНСКОЕ ПРАВО
В соответствии со ст. 1 ФЗ «О банках и банковской деятельности» (далее — Закон о банках) основная цель деятельности кредитной организации — «извлечение прибыли путем осуществления банковских операций на основании специального разрешения — лицензии». Предметом банковских сделок (операций), как следует из содержания ст. 5 Закона о банках, являются денежные средства, драгоценные металлы и ценные бумаги. Но основной материальной основой и предметом всех банковских сделок выступают деньги, так как на них в итоге обмениваются и драгоценные металлы, и ценные бумаги. Исходя из социально-экономической важности банковских сделок, особенно их предмета — денег, в жизни любого общества и государства считаем необходимым проведение комплексного анализа неоднозначной экономико-правовой категории — денег. Поскольку категория наличных и безналичных денег рассматривалась многими учеными юристами и экономистами, считаем нужным обратить внимание законодателя на соотношение наличных, безналичных и электронных денег как предмета совершения банковских сделок, в частности путем дистанционного банковского обслуживания в информационнокоммуникационной сети Интернет (далее — сети Интернет).
Обратимся к законодательному определению денег. Согласно ч. 1 ст. 75 Конституции РФ «денежной единицей в Российской Федерации является рубль. Денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным банком Российской Федерации. Введение и эмиссия других денег в Российской Федерации не допускаются». ФЗ «О центральном банке» (далее — Закон о Банке России) в ст. 27 гл. VI дополняет норму Конституции РФ отождествлением денежной единицы и валюты, а также термином «денежные суррогаты»: «Официальной денежной единицей (валютой) Российской Федерации является рубль. Введение на территории Российской Федерации других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещаются». Закон о Банке России предусматривает эмиссию только банкнот и монет — наличных денег, в то время как существует эмиссия электронных денег, которую данный закон в этой статье не учитывает.
Согласно Закону о Банке России, ст. 29.30: «Эмиссия наличных денег (банкнот и монеты), организация их обращения и изъятия из обращения на территории Российской Федерации осуществляются исключительно Банком России. Банкноты (банковские билеты) и монета Банка России являются единственным законным средством наличного платежа на территории Российской Федерации. Их подделка и незаконное изготовление преследуются по закону. Банкноты и монета Банка России обязательны к приему по нарицательной стоимости при осуществлении всех видов платежей, для зачисления на счета, во вклады и для перевода на всей территории Российской Федерации». В п. 1 ст. 140 Гражданского кодекса (далее — ГК РФ) мы видим разграничение переводов денег путем наличной и безналичной формы: «Платежи на территории Российской Федерации осуществляются путем наличных и безналичных расчетов». Таким образом, Закон о Банке России и Гражданский кодекс не предусматривают законного средства электронного платежа, а лишь денег, обращающихся в наличной и безналичной формах.
По Закону о банках, и наличные, и безналичные расчеты признаются в законном платежном средстве на территории РФ — «национальной валюте — рубле, а в случаях, предусмотренных законом, и иностранной валюте». Под национальной валютой ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее — Закон о валютном регулировании) понимаются — «денежные знаки в виде банкнот и монеты Банка России, находящиеся в обращении в качестве законного средства наличного платежа на территории Российской Федерации, а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки; средства на банковских счетах (электронные деньги переводятся без открытия банковского счета) и в банковских вкладах». Иностранной валютой Закон о валютном регулировании обозначает: «денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным средством наличного платежа на территории соответствующего иностранного государства (группы иностранных государств), а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки; средства на банковских счетах и в банковских вкладах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах».
Из приведенных правовых актов видно, что законодателем в Конституции РФ, Гражданском кодексе, Законе о Банке России, Законе о банках, Законе о валютном регулировании уделено внимание только наличному и безналичному денежному обращению, даны определения национальной и иностранной валюты. Однако с 1998 г. в России начали действовать дистанционные системы расчетов, где сделки стали осуществляться с использованием электронных денежных средств (Cyberplat, Assist, Webmoney Transfer). Первоначально, опираясь на международные нормы, российским законодателем электронные деньги были восприняты как предоплаченный продукт. Это можно видеть в сопоставлении положений «Доклада об электронных деньгах» ЕЦБ (Далее — Доклад ЕЦБ) и утратившего юридическую силу Указания Банка России от 03.07.1998 № 277-У (Далее — Указание Банка России № 277- У). Первоначально в Докладе ЕЦБ электронные деньги рассматривались как предоплаченные продукты, а в Указании Банка России № 277-У под предоплаченными финансовыми продуктами понимались: «денежные обязательства кредитной организации, заменяющие в процессе их обращения требования юридических и/или физических лиц по оплате товаров или услуг, и в том числе денежные обязательства, составленные в электронной форме». Позднее Директивой ЕС 2000/46/ЕС от 18.09.2000 г. было дано следующее определение электронных денег: «денежные обязательства эмитента, которые: а) хранятся на электронном устройстве (носителе); б) выдаются по получении средств на сумму не менее стоимости, чем в денежном выражении, выданного; принимаются как средство платежа иными (помимо эмитента) организациями». Словарем терминов, используемых в платежных и расчетных системах Банком международных расчетов дано более сжатое определение электронных денег: «ценность, хранящаяся в электронном виде в устройстве, таком как чип-карта или жесткий диск в персональном компьютере». Положения международных актов об электронных деньгах нашли в дальнейшем отражение в специальном российском законодательстве.
Имплементации международных норм в национальное законодательство предшествовала разработка законодательного определения денег вообще и электронных денег в частности. А до этого необходимо было теоретически осмыслить сущность денег с точки зрения экономики и права. Для понимания теоретических конструкций, которые нашли отражение в российском законодательстве о деньгах, обратимся к научным определениям цивилистов. Говоря о правовой природе денег, М. Литовченко давал следующее определение: «Всеобщее меновое благо, которое всеми во всякое время охотно принимается, став всеобщим мерилом ценности, оно отразит в себе ценности всех других меновых благ и будет представителем (носителем) их ценности. Такое меновое благо и будет деньги»14. Л. А. Лунц писал: «К деньгам как предмету денежного обязательства надо отнести вещи, фактически исполняющие в гражданском обороте роль средства обращения, поскольку для исполнения этой функции не установлено какого-либо законодательного запрета; вместе с тем к деньгам как предмету денежного обязательства должны быть отнесены вещи, наделенные по закону платежной силой…». Того же мнения был и Г. Ф. Шершеневич, который давал схожие определения денег, — «хозяйственное благо, признаваемое общим мерилом ценностей, и является деньгами»; «деньги — законное средство погашения обязательств». Эти понятия хорошо демонстрируют соотношения категорий признанных законом денег и того, что фактически исполняет в гражданском обороте в сети Интернет роль средства обращения и предмета некоторых банковских операций, т.е. электронных денег. П. П. Цитович указывал на то, что: «Ценность бумажных денег есть ценность, присвоенная им по распоряжению государства, а не заключается в них самих; а потому она исчезает за пределами власти своего государства». Здесь можно провести параллель между внешним обращением денег — наличных и безналичных денег вне Интернета, и внутри Интернета, где обращаются электронные деньги. Говоря о безналичных деньгах, Л. Г. Ефимовой отмечался их «смешанный вещно-обязательственный правовой режим», что применяется впоследствии законодателем и к регулированию правового положения электронных денег.
Рассмотрение сущности денег экономистами происходит с позиций выполняемых деньгами функций, принимаемых форм и эмитентов. Так, меркантилисты рассматривали деньги «в форме благородных металлов как абсолютной формы богатства»19. У. С. Джевонс считал, что «деньги — колеблющаяся ценность, составляет в отличии от золота и серебра добавочное мерило». Ф. Кенэ трактовал деньги как «бесполезное богатство, объявляя их только посредником в обмене». К. Маркс писал, что «деньги — всеобщий товар договорных обязательств».
Теоретической разработкой сущности электронных денег начали заниматься в России с конца 1990-х — начала 2000-х гг. Среди отечественных исследователей электронных денег следует назвать А. В. Шамраева, А. Я. Курбатова, А. С. Генкина Так, А. В. Шамраев под электронными деньгами понимает «информацию в электронной форме, находящуюся в распоряжении владельца и хранящуюся на специальном устройстве и, которая может передаваться с одного устройства на другое с помощью телекоммуникационных линий и прочих электронных средств передачи информации». А. Я. Курбатов является противником того, чтобы смешивались понятия, которыми обозначают электронные деньги — «электронные деньги», «цифровая наличность». Им предлагается термин «виртуальные денежные единицы», потому что он точно отражает правовую природу электронных денег, а именно — как долгового документа, на который обмениваются признанные законом деньги — рубли. А. С. Генкин первоначально об электронных деньгах писал, как о суррогатах: «Суррогаты, неплатежи и состояние денежной системы» и «Денежные суррогаты в российской экономике». В 2008 г., в работе «Планета web-денег», им отмечаются правовые риски при выпуске электронных денег: «правовая неопределенность статуса эмиссии (риск лишиться средств, вложенных в ЭД, если государство признает такую практику противоречащей законодательству); риск отказа от погашения электронных денег; риск возможностей ухода от налогообложения». Позднее, в 2011 г. в совместной работе «Электронные платежи» А. С. Генкином и Е. Суворовой дается определение электронных денег: «виртуальные денежные единицы (электронные деньги) — единица измерения прав требований к эмитенту ЭПС (электронных платежных систем), составляющие в определенной их совокупности долговой документ в электронном виде». С учетом действующего законодательства термин единица измерения прав требований больше походит на некую абстрактную категорию электронных денег, которая не отражает многих практических нюансов электронных денег. А. Ю. Грибов отрицает существование электронных денег в банковских операциях: «нет электронных денег — есть электронный способ доступа к депозитным деньгам». С. В. Рыбакова считает электронными деньгами «электронные инструменты «хранения ценностей», т.е. устройства, на которых «возрастает сумма, убывшая с банковской карты».
Неоднозначно отношение к электронным деньгам и у других исследователей. Например, В. С. Аксенов определяет электронные деньги, как «одну из новых форм, которую приняли деньги в процессе эволюции. Хотя были в истории и политические попытки вовсе отказаться от денег, в годы «военного коммунизма», когда произошло обесценение денег и был принят «первый декрет о товарообмене от 2 апреля 1918 г.». В настоящее время мы наблюдаем эволюционное развитие денег, а не их революционную отмену. Крисом Скиннером указывается на видоизменение денег в банковских отношениях: «Большинство людей полагают, что со временем наличные придут в упадок и будут заменены электронными трансакциями. Именно поэтому деньги в форме наличных утрачивают свое значение, и для банков особую важность приобретает обработка данных о деньгах, а не обслуживание перемещений самих денег». Е. И. Кузнецовой электронные деньги относятся к «кредитной форме денег, как и депозитные, управление которыми чаще всего осуществляется при помощи чека, пластиковой карты или систем дистанционного доступа к банковским счетам».
Спустя 13 лет после принятия Указания Банка России № 277-У в 2011 г. был принят ФЗ «О национальной платежной системе» (далее — Закон «О НПС»), который ввел термин «электронные денежные средства» для регулирования переводов электронных денег без открытия банковского счета и «исключительно с использованием электронных средств платежа». Теоретические основы, заложенные исследователями правовой и экономической природы электронных денег нашли отражение в Законе «О НПС», где электронными деньгами обозначают «денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом (лицом, предоставившим денежные средства) другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета (обязанному лицу), для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами и в отношении которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа». Позднее, в п. 1.2. Памятки к письму Банка России от 20 декабря 2013 г. № 249-Т, было дано более детальное определение электронных денег, используемых при осуществлении банковских сделок (операций): «Электронные денежные средства — это безналичные денежные средства в рублях или иностранной валюте, учитываемые кредитными организациями без открытия банковского счета и переводимые с использованием электронных средств платежа (далее — ЭСП) в соответствии с Федеральным законом № 161-ФЗ». Закон «О НПС» не раскрывает понятия «денежные средства», а также не упоминает «формы передачи электронных денег». Если сослаться на использование термина «денежные средства» в нормативно-правовых актах, например, Постановлении Правительства РФ № 285 от 30.03.2013 г., то денежные средства и деньги — равнозначны. В отношении форм перевода денег по логике законодателя одна из форм, предусмотренных «Положением о правилах осуществления перевода денежных средств» (далее — Положение о переводе денежных средств) должна применяться при переводе электронных денежных средств. На это также указывает п. 1.1 Положения о переводе денежных средств: «Формы безналичных расчетов избираются плательщиками, получателями средств самостоятельно и могут предусматриваться договорами, заключаемыми ими со своими контрагентами».
После введения Законом «О НПС» термина «электронные деньги» Законом о банках в п. 9 ст. 5 была введена норма, согласно которой к банковским операциям стало относиться «осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов)».
Несмотря на то, что с принятием Закона «О НПС» был сделан существенный шаг в направлении урегулирования электронного денежного обращения в сети Интернет, законодателем был допущен пробел. Он заключается в том, что на практике и в экономической науке принято деление денег на фиатные — признанные законом — и не фиатные — не признанные законом деньги. Это частично нашло отражение в нормах Конституции РФ, Гражданского кодекса, Закона о Банке России, Закона о банках, Закона о валютном регулировании, где сказано о национальной и иностранной валюте, законном средстве осуществления платежей и расчетов на территории РФ, а также запрете «денежных суррогатов».
На практике электронными денежными средствами являются не только законом признанные деньги — банкноты и монеты в национальной или иностранной валюте, но также и виртуальные (частные) деньги, не признанные законодательно, эмитентами которых являются юридические лица, не являющиеся кредитными организациями. С одной стороны, законодатель урегулировал безналичный перевод законом признанных денежных средств, привязав их к банковскому счету, а электронные деньги оставив не привязанными к банковскому счету, однако это не существенный критерий отличия. Потому как электронные деньги переводятся по безналичной форме и признаются некоторыми как безналичные электронные деньги. Расчет (обмен) наличных, законом признанных средств, на электронные деньги кредитными организациями происходит путем «приема наличных денежных средств, распоряжения плательщика — физического лица и увеличения остатка электронных денежных средств получателя средств; уменьшения остатка электронных денежных средств плательщика и зачисления денежных средств на банковский счет получателя средств; уменьшения остатка электронных денежных средств плательщика и выдачи наличных денежных средств получателю средств — физическому лицу; уменьшения остатка электронных денежных средств плательщика и увеличения остатка электронных денежных средств получателя средств».
Однако, если проводить аналогию по российскому законодательству между денежными средствами, денежными единицами и электронными денежными средствами, то все они будут признаваться в качестве законного средства платежа. Это нарушает основные положения Конституции РФ, Закона о Банке России, Закона о банках, Закона о валютном регулировании, где законным денежным средством на территории РФ являются национальная валюта и иностранная, в случаях, предусмотренных законом.
Для более подробного рассмотрения законодательного пробела между фиатными и не фиатными деньгами обратимся к процессу функционирования электронных платежных систем. Платежные системы, как: «webmoney», «rbkmoney», «money.yandex», «easypay», «money.mail», «walletone» осуществляют свою деятельность посредством небанковской кредитной организации (далее — НКО), которая вправе осуществлять некоторые банковские операции, в том числе перевод электронных денежных средств без открытия банковского счета. При ведении их деятельности платежными системами принимаются наличные денежные средства для пополнения электронных кошельков систем расчета (аналог банковского счета). По сути, указанными платежными системами создана частная форма денег, которая подкреплена признанными законом деньгами — наличными денежными средствами в национальной валюте. Следует отметить, что электронные деньги, как фиатные, так и не фиатные, могут принадлежать физическому лицу не только из-за внесения им на свой электронный счет в расчетной системе наличных денег (на основании чего происходит эмиссия электронных денег), но и путем осуществления трудовой или предпринимательской деятельности в сети Интернет. Например, на биржах удаленной работы выплаты происходят в большинстве случаев на электронные кошельки электронных платежных систем. Это означает, что электронные деньги могут быть не учтены в целях взимания налогов с дохода физического лица, а также такие деньги могут быть обменены на законные средства платежа — наличную национальную или иностранную валюту. В качестве примера можно привести определение электронных денег одной из электронных систем платежей.
Webmoney — международная система расчетов и среда для ведения бизнеса в сети. Согласно положениям, на сайте электронной денежной единицей является webmoney, под которой понимается «универсальный титульный знак (WM) в цифровом виде; единица исчисления количества (объема) имущественных прав. Цена титульного знака (условная сетевая стоимость) устанавливается его держателями, а порядок передачи и учета соответствует процедурам обращения сообщений формата «ТИТУЛЬНЫЕ ЗНАКИ» в WEBMONEY TRANSFER».
У каждой валюты, которая присутствует в системе «Webmoney», есть юридические лица — гаранты, обеспечивающие прием электронных денежных средств — webmoney и обмен на национальную валюту и обратно. Для России юридическая форма обмена и расчета webmoney на национальную валюту — рубли представлена электронными чеками, а взаимодействие происходит через банковские счета организации-гаранта. Формой гражданско-правового обращения электронных денег — «Webmoney» на территории РФ являются электронные чеки. Плательщиком по электронным чекам является «ЗАО Небанковская кредитная организация «Сетевая Расчетная Палата»: «ЭЧП (электронный чек платежа) принимается Банком к оплате в случае положительного результата авторизации при предъявлении ЭЧП. Обязательства Чекодателя прекращаются с момента списания со счета Чекодателя на основании предъявления ЭЧП денежной суммы, соответствующей ЭЧП».
RBK money, money.yandex, easypay, money.mail, walletone осуществляют свою деятельность через НКО (Небанковские кредитные организации), которые имеют лицензию Банка России на осуществление некоторых банковских операций, а соответственно регулируются банковским законодательством. Существуют платежные системы с частной валютой, которые не регулируются банковскими законами, в частности — «okpay». В Условиях использования частной валюты okpay, главе 2 сказано: «Пользователь признает, что (1) OKPAY не является банком, (2) счета OKPAY не застрахованы никаким правительственным органом и (3) OKPAY не подлежит регулированию банковским законодательством». Однако, несмотря на то, что у некоторых электронных платежных систем электронные деньги выпускаются НКО в счет принятия наличных, законом признанных денег, в полном смысле деньгами электронные не являются. Электронные деньги эмитируются юридическими лицами и признаны в Законе «О НПС» лишь в виде денежных обязательств, что было ранее в Указании Банка России № 277-У; во-вторых, как указывается К. М. Мусселем, «нефиатные (или частные деньги) эмитируются частными финансовыми или нефинансовыми институтами и могут быть запущены в обращение в рамках некоторой замкнутой системы», что и происходит при эмиссии электронных денег; в-третьих, электронные деньги не могут являться чьей-либо валютой: «Когда деньги называют «частными», то подразумевают их частно-правовое содержание в отличие от валюты, имеющей публично-правовое содержание»; в-четвертых, согласно п. 12 ст. 70 ФЗ «Об исполнительном производстве» электронные деньги могут быть взысканы, если их «перевод осуществляется с использованием персонифицированных электронных средств платежа», значит, при невозможности персонификации электронные деньги взысканы быть не могут; в-пятых, есть правовой пробел в Законе о Банке России с определением того, что есть денежные суррогаты, под которые могут попасть и электронные деньги.
Рассматривая проблему денежных суррогатов, обратимся к Информационному сообщению Росфинмониторинга «Об использовании криптовалют», где криптовалюта отождествляется с термином «виртуальная валюта», а также в документе говорится, что «процесс выпуска и обращения наиболее распространенных криптовалют полностью децентрализован и отсутствует возможность его регулирования, в том числе со стороны государства. Еще одной из ключевых особенностей использования криптовалют является анонимность пользователей таких криптовалют. Также криптовалюта не требует ведения специальной отчетной документации» (рассматривается виртуальная валюта Bitcoin). В документе также дается ссылка на то, что Законом о Банке России запрещен выпуск на территории РФ денежных суррогатов. В ответ на это Информационное письмо Министерством финансов РФ был разработан Проект Федерального закона «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», где предусматривалась административная ответственность за выпуск и оборот денежных суррогатов. Проектом было предусмотрено внесение изменений в абз. 2 ст. 27 Закона о Банке России, а именно: «Введение на территории Российской Федерации других денежных единиц и выпуск (эмиссия) объектов имущественных прав, в том числе в электронном виде, используемых в качестве средства платежа и (или) обмена и непосредственно не предусмотренных федеральным законом (далее — денежные суррогаты), а равно осуществление операций с использованием денежных суррогатов запрещаются». В итоге законопроект поставил под сомнение электронные деньги, которые выпущены как объекты имущественных прав (например, Webmoney и др.). В Экспертном заключении по проекту Федерального закона «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» говорится о внесении двух изменений в Проект Федерального Закона.
После доработки в Проект Федерального Закона от 11.03.2015 г. была внесена следующая правка: «Не признаются денежными суррогатами объекты имущественных прав, возникающие в результате исполнения сторонами обязательств по договорам гражданско-правового характера, и используемые в целях стимулирования приобретения товаров, работ, услуг». То есть правка касается законом признанных электронных денег, что подтверждается и Постановлением Пленума Верховного Суда РФ от 28.06.2012 № 17, где говорится о том, что: «В подтверждение факта заключения договора и его условий потребитель вправе ссылаться на оплату товара или услуги электронными денежными средствами».
Из приведенных выше позиций следует, что электронные деньги не могут быть признаны денежными суррогатами. Это отмечает и А. Я. Курбатов, указывая на следующие обстоятельства: «Виртуальные денежные единицы не являются средствами платежа (деньгами). Запрет на введение на территории Российской Федерации других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов, содержащийся в ст. 27 ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», касается опять же наличных денег».
Централизованный способ предполагает наличие некоего лица (или группы лиц), выпустившего или выпускающего виртуальный денежный эквивалент и гарантирующего при этом возможность его перевода в денежные средства (рубли, доллары и т.д.) или возможность приобретения с использованием денежных суррогатов товаров или услуги. Это предполагает также наличие лиц, которые обязались принимать этот денежный эквивалент в качестве средства платежа в обмен на товары и услуги. Такой способ привлечения клиентов широко используется многими компаниями (начисление баллов или милей на «карточки» клиента определенных магазинных сетей или авиакомпаний). Принятие законопроекта в представленной редакции может привести к запрету использования этих маркетинговых приемов, что вряд ли было целью авторов законопроекта.
Обращение «криптовалюты» во многом зависит от спроса на нее и ее предложения, т.е. от желания участников принимать ее в качестве средства платежа в обмен на предоставляемые товары и услуги и расплачиваться ею. В этом смысле для достижения цели законопроекта запрет на эмиссию «криптовалюты» необходимо дополнить запретом «конвертации» виртуальной валюты в денежные средства».
в отдельную категорию не регулируемых законодательно частных электронных денег, в частности криптовалюты, предлагается внесение поправки в ФЗ «О НПС». Целесообразно разграничить электронные деньги на фиатные — признанные государством в целях проведения безналичных платежей и не фиатные, эмитируемые электронными платежными системами, не подконтрольными российскому законодательству. Для этого в п. 18 ст. 3 Федерального закона «О НПС» следует указать организацию-эмитента, выпуск электронных денег которой легитимен в силу лицензии Банка России, и внести следующие поправки: «Электронные денежные средства (фиатные) — денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом (лицом, предоставившим денежные средства) другому лицу (осуществляющему свою деятельность посредством кредитной организации (небанковской кредитной организации), учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета (обязанному лицу), для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами и в отношении которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа.
При этом не являются электронными денежными средствами денежные средства: а) эмитированные платежными организациями для обращения в сети Интернет, осуществляющими свою деятельность без посредства кредитной организации (небанковской кредитной организации); б) полученные организациями, осуществляющими профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, клиринговую деятельность и (или) деятельность по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами и осуществляющими учет информации о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета в соответствии с законодательством, регулирующим деятельность указанных организаций. Эта поправка послужит предпосылкой для внесения изменений в Закон о Банке России, о которых было сказано в Проекте Федерального Закона от 11.03.2015 г. Таким образом, Закон «О НПС» укажет на разделение электронных денег на фиатные и не фиатные, Закон о Банке России запретит «конвертацию» не фиатных денег на территории Российской Федерации.
Статья опубликована в Евразийском юридическом журнале № 4 (83) 2015